Юр-Факт: юридические услуги
   
Услуги
Новости законодательства
Наши партнёры
Наши публикации
Онлайн-консультация
Каталог недвижимости
О компании
Оценочная деятельность
Реклама
Контакты


Задайте вопрос!
Ваше имя: *
Ваш телефон:
Ваш email:
Тема вопроса: *
Ваш вопрос: *

создание сайтов
 
8 (496) 212-27-21
8 (926) 273-77-76
 

Письмо ЦБР от N 24-Т "О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций"



20 марта 2008 г.
В последнее время существенно возросли объемы денежных средств в
иностранной валюте и в рублях, переводимых резидентами в пользу
нерезидентов в виде авансовых платежей по договорам об импорте товаров на
условиях коммерческого кредитования. Выявлены неоднократные случаи
нарушения законодательства РФ при проведении указанных операций. В
большинстве случаев действительными их целями могут являться уклонение от
уплаты налогов, оплата "серого" импорта, отмывание доходов, полученных
преступным путем.
В связи с этим кредитным организациям необходимо контролировать операции,
проводимые между резидентами и нерезидентами по договорам об импорте
товаров на условиях коммерческого кредитования, и их участников. Данный
контроль следует осуществлять в случаях, когда: плательщиками денежных
средств в в пользу нерезидентов являются организации, начавшие проводить
операции по истечении трех месяцев после их государственной регистрации;
платежи в пользу нерезидентов по договорам об импорте товаров на условиях
коммерческого кредитования резидентами осуществляются практически
ежедневно; операции по счетам резидентов-плательщиков связаны с
поступлением денежных средств в рублях от значительного числа других
резидентов и последующим переводом их в полном объеме в течение одного или
нескольких операционных дней в пользу нерезидентов; в договорах об импорте
товаров на условиях коммерческого кредитования предусмотрены длительные
сроки поставки товаров либо иные условия, не соответствующие общепринятой
внешнеторговой практике.
Помимо этого, в отношении самих кредитных организаций, необходимо уточнять
экономическое содержание операций, проводимых ими по поручению клиентов,
обстоятельства их совершения и др.
Новости законодательства подготовлены по материалам компании "Гарант"

« все новости
© 2007-2009 "Юр-Факт"

jur-fact@yandex.ru
jur-fact@dubna.ru
Мы заботимся о Вашем будущем уже сейчас.